高级管理层承担预期信用损失法管理的最终责任。

各分支机构负责本机构的信息科技风险管理。

各分支机构和个人不得篡改统计资料或编造虚假数据，也不得授意统计部门和统计人员篡改统计资料或编造虚假数据。

各分支机构应设立专用信贷档案管理室，由档案管理员负责日常管理。档案室须有专用柜架，配备24小时监控，

公司业务每季度至少开展一次现场贷后管理，可根据客户风险状况及实际情况加强贷后管理频率。

股东借款和债券融资等负债性资金不得作为项目资本金。

合并财务报表是指反映本行和附属机构的整个集团财务状况、经营成果和现金流量的财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表。

合同签订岗不能发起用信审批流程，但对用信资料完整性负责

集中度风险管理政策中，行业集中度限额是指以资金实际投向行业分类作为标准，设定行业授信额度上限。

集中度风险管理政策中，客户集中度主要通过客户的授信限额实现。其中，客户授信限额，是指按照客户类别设置授信额度上限。

集中度风险管理政策中，流动性集中度主要通过资产和负债的限额（按照资产和负债的类别、期限、规模设置的额度上限）实现。

既成事实难以纠正，已按照相关规定追究相关人员责任的问题为“系统整改”问题。

检查发现问题整改，是指检查发现问题整改责任单位，对内、外部检查或审计发现的问题、风险提示、监管意见、审计建议等，通过采取一系列措施进行纠正并预防，不断优化业务管理流程，强化内控管理的动态管理过程。

借新还旧贷款最高分类为关注类

金融机构应按照属地人民银行要求定期开展涵盖征信业务的审计工作，原则上不低于每年一次。