内部控制审计的目的是为下一步工作创造条件。

项目物资主管离职，不需要开展离职审计。

重大事项决策、重要项目安排、大额资金运作事项均属于“三重一大”决策事项。

因项目距离公司总部路途遥远，为提高工作效率，项目私下刻公章以备重要紧急时才使用，这种情况是符合公司管理要求的。

工程项目审计按照项目管理权限，依据“统一要求、分级负责”的原则进行。

项目竣工结算后，必须开展工程项目审计。

公司五不付原则是无合同不付、无发票不付、无预算不付、无审批不付、无比例不付。

对于完成项目目标责任书规定的利润上交比例，无论工程款是否能收回，都应予以兑现。

根据《中央企业合规管理指引（试行)》，合规管理的基本原则包括全面覆盖、强化责任和协同联动。

在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。这体现了内部控制的重要性原则。

内部控制评价报告报经会计批准后对外披露或报送相关主管部门。

月度项目发放工资，因部分项目资金结余为负，可以先在有资金结余的项目进行账务处理，计提职工薪酬成本，待负流项目资金转正后，再进行成本调整。

因指标控制需要，财务会计可以在没有项目原始凭证资料的情况下，自行冲减成本，调整分包报料或者原材料成本退库。

竣工后超过3年(含)未结算项目，必须开展工程项目审计。

停缓建2年(含)以上的项目，视情况开展工程项目审计。