单位财务专用章和个人签名章都应该交由出纳员一人保管。

单位应当建立促全货币资金管理岗位责任制，合理设置岗位，不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离。

单位负责保管印章的人员要配置单独的保管设备，并做到人走柜锁。

单位财务专用章应当由专人保管，个人名章不得由本人保管。

单位签字或盖章的管理中，办事要灵活，不用严格履行签字或盖章手续。

每月末，出纳员一个重要的工作是负责编制银行存款余额调制表。

行政事业单位内部控制的主要日标是对经济活动的风险进行防范和管控。

经济活动风险评估结果应当以口头或书面形式报告单位领导班子，作为完善内部控制的依据。

单位应当加强内部控制关键岗位工作人员的管理，包括建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制。

单位应当加强内部控制机制的建设情况。比如，经济活动的决策，执行、监督是否实现有效分离：权责是否对等：是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。

单位的重大经济事项的内部决策，应当由单位领导班子集体研究决定。重大经济事项的认定标准应当根据有关规定和本单位实际情况确定，一经确定，不得变更。

单位应当加强内部控制所有员工的业务培训和职业道德教育，不断提升其业务水平和综合素质。

单位应当充分运用现代科学技术手段加强内部控制，消除人为操作因素，保护信息安全。

对于不能够采用电视电话、网络视频召开的会议实行定点管理。各单位会议应当到定点会议场所召开，按照协议价格结算费用。

一类会议费在部门预算专项经费中列支，二、三、四类会议费原则上在部门预算公用经费中列支。