作废的收据在各联上应加盖“作废”戳记，并将作废收据的存根联、收据联、记账联和同本的存根联及有关领用登记簿一并保存（）。

企业一般应于（）进行所得税核算。

各单位（ ）对本单位账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。

各单位对下列资金的管理与使用，因铁路运输收入进款、住房资金、企业年金和补充医疗保险收缴、保证金、党团工会经费、证券交易资金等事项需要开立( )。

网银（内外通）系统操作人员应至少每（）个月更换一次登录口令、U盾密码。

备用金使用部门负责人每月对备用金的检查不少于（ ）次，检查完毕在备用金管理台账上签字。

各单位（）是债权债务管理第一责任人，对本单位债权债务管理工作全面负责，对历史遗留的和任职期间新增的债权债务负有同等管理责任。

各单位（）负责调查收集客户资信信息，建立客户资信信息基础档案。

逾期（）仍未还款、且对方单位拒绝签认的债权，要立即开始履行法律诉讼程序。

基本建设项目尾工工程投资不超过批准的项目概（预）算总投资的（）。

2017年7月1日以后签订的建设工程施工合同，发包人应按合同约定方式预留保证金，保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的（）。

专项资金预算编制和执行情况实行报告制度，集团公司及各单位预算主管部门（ ）应向同级党委报告一次专项资金预算管理情况。

下列不属于职工福利费开支内容的是（）。

业务外包补充合同应在原合同有效期内签订，补充金额累计不得超过原合同金额的（），补充金额达到集体决策标准的需履行集体决策程序。

（）负责目录管理和预算管理，负责建立集团公司业务外包目录和限制清单。