简答题 【简答题】A公司是增值税一般纳税人,2023年经本省工业和信息化部门会同同级科技、财政、税务部门确定,列入先进制造业企业名单,享受增值税加计抵减优惠。 2023年10月,A公司期初加计抵减余额为10000元,本月确认抵扣的进项税额为500000元,其中包括两笔特殊的进项税: (1)接主管税务机关通知,以前月份某异常发票现解除异常,前期已作进项税转出的13000元可转入当期进项税额正常抵扣,该发票开具和抵扣的时间均是2022年7月; (2)当期出口货物对应的进项税为26000元。 同时,本月发生进项税额转出39000元,均是2023年度发生的进项税,享受过加计抵减优惠。 本月按一般计税方法计算的加计抵减前的应纳增值税为30000元。 请根据上述数据,分析填写《增值税及附加税费申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)相关栏次。
相关试题
单选题 【2023年单项选择题】进一步深化税收征管改革的意见指出,着力打造高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务的突破口是( )。
单选题 【单项选择题】自2013年2月1日起,税务机关委托交通运输部门、海事管理机构代为征收船舶车船税税款,这属于税款征收方式中的( )。
单选题 【单项选择题】印有本单位名称的发票,限于( )。
单选题 【单项选择题】根据新时期深化税收征管体制改革要求,到( )年,深化税收征管制度改革取得显著成效,基本建成功能强大的智慧税务,形成国内一流的智能化行政应用系统,全方位提高税务执法、服务、监管能力。
单选题 【单项选择题】以下属于付款方向收款方开具的发票的选项是( )。
单选题 【2023年单项选择题】下列关于机动车销售统一发票,说法不正确的是( )。
单选题 【2023年单项选择题】根据税收征管法,税务部门进行的税收保全措施,一般应在( )个月后解除。
单选题 【2023年单项选择题】纳税人拒绝代扣代缴税款的,扣缴义务人应当向税务机关报告,由税务机关直接向纳税人追缴税款,纳税人拒不缴纳的,除采取强制执行措施外,可以处以不缴或少缴的税款( )的罚款。