各行社应识别并确定常规和非常规的业务和管理活动，并识别这些活动中的风险，考虑其类型、来源及其影响范围，特别应考虑计算机系统的运用可能带来的合规风险。

办理银行承兑汇票贴现业务，必须在交易合同上加盖“已办理贴现”专用章，增值税发票可以不盖。

银行业金融机构从业人员不得向他人提供个人担保。

银行业金融机构从业人员不得向民间借贷资金提供担保。

以多头开户、转户等方式，蓄意逃避债权银行对授信资金的监督，损害银行债权的，可以视为逃废银行债务行为。

拒不执行人民法院或仲裁机构等已生效的法律文书，损害银行债权的，可以视为逃废银行债务行为。

通过采取各种非法手段阻碍司法机关执行或银行正常清查，损害银行债权的，可以视为逃废银行债务行为。

商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，应当至少每年审议一次流动性风险偏好。

商业银行应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立。

信贷资产风险分类应遵循审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级，介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。

收回再贷的贷款，应参照新发放贷款进行及时分类认定，但分类结果不高于原分类结果。

如客户无表内信贷资产，一般可直接将表外信贷资产归为正常类或关注类。

风险管理部门、风险管理委员会审核意见与初分不一致的，应及时返回经办机构调整分类类别。原则上，上级部门的风险分类审核意见不得高于下级部门的风险分类意见。

对关注类贷款，在存在的风险因素未好转之前，一般应视情况审慎决定是否增加贷款。

与授信业务有关的第三方合作机构准入评审，必须经贷审委审批。